Đào coin và thuế: cần ghi chép gì và vì sao điều đó khó

Bài viết này có thể và không thể cho bạn biết điều gì

Đây không phải là tư vấn thuế, và cũng không thể là tư vấn thuế. Quy định, thuế suất, ngưỡng và định nghĩa khác nhau theo từng quốc gia. Chúng cũng thay đổi theo thời gian.

Cách chúng áp dụng phụ thuộc vào những sự thật về bạn mà một bài viết không thể biết. Điều bài viết làm được là cho thấy hình dạng của câu hỏi. Khi đó bạn có thể gặp một người có chuyên môn với đúng hồ sơ, chứ không phải một năm phỏng đoán.

Lời khuyên chung duy nhất nằm ở cuối bài: hãy bắt đầu ghi chép ngay bây giờ, đừng đợi đến mùa khai thuế. Các chi tiết rất dễ thu thập khi chúng xảy ra. Dựng lại chúng về sau thì gần như không thể.

Hai thời điểm chịu thuế: khi nhận và khi bán

Gần như mọi hệ thống thuế có đề cập đến việc đào coin đều coi nó là hai sự kiện riêng biệt. Nhầm lẫn hai sự kiện này là lỗi phổ biến nhất của thợ đào.

• Khi nhận. Coin đến ví và trở thành của bạn. Hầu hết các hệ thống coi đây là thu nhập. Nó được đo bằng giá trị của coin tính theo đồng tiền của bạn tại thời điểm đó.
• Khi bán, đổi hoặc tiêu. Đây là một sự kiện riêng, xảy ra sau. Điều quan trọng là chênh lệch giữa số bạn nhận được và giá trị của coin lúc bạn nhận chúng.

Việc giữ coin, dù lâu đến đâu, thường không tự nó là một sự kiện. Giá biến động trong lúc bạn giữ không phải là vấn đề. Điều được tính là việc bạn làm ở mỗi đầu.

Vì sao thanh toán hằng giờ khiến việc ghi chép trở thành phần khó

Quy tắc gói gọn trong một câu. Áp dụng nó thì không, vì lịch thanh toán.

Một pool trả hằng giờ tạo ra một sự kiện nhận tiền mỗi lần trả cho bạn. Trong một năm, đó là hàng nghìn sự kiện. Mỗi sự kiện cần giá trị của đúng số lượng đó, của đúng coin đó, vào đúng giờ đó, tính theo đồng tiền của bạn.

Không ai dựng lại được những điều đó từ trí nhớ vào tháng Tư. Dùng một mức giá cho cả năm là sai, và ai kiểm tra cũng thấy được.

Đây là lý do thực tế để ghi chép dần dần, và cũng là lý do các công cụ cho việc này tồn tại. Dù bạn dùng gì, nó cũng cần cùng những dữ liệu đầu vào. Tất cả đều có sẵn trong lúc các khoản thanh toán diễn ra.

Cần lưu những hồ sơ gì

Với mỗi khoản thanh toán bạn nhận, hãy lưu:

• Ngày và giờ nó đến.
• Số lượng và đó là coin gì.
• Giá trị của số lượng đó tính theo đồng tiền của bạn tại thời điểm ấy.
• Mã giao dịch, và địa chỉ ví nhận.

Riêng cho cả năm, hãy lưu:

• Số tiền bạn đã trả cho phần cứng, và thời điểm mua.
• Lượng điện dùng để đào. Việc này dễ chứng minh hơn nhiều nếu các dàn máy có đồng hồ điện riêng.
• Phí pool và mọi khoản phí nhà phát triển của phần mềm đào. Cả hai đều bị trừ vào số bạn được ghi có.
• Mọi lần bán, đổi hoặc tiêu coin đã đào về sau, với cùng các trường như trên.

Tìm những con số này ở đâu trên pool này

Trang thanh toán của bạn liệt kê mọi khoản thanh toán cùng dấu thời gian, số lượng và mã giao dịch. Bảng điều khiển của bạn có cùng lịch sử đó theo từng worker.

API công khai cung cấp cùng các hồ sơ đó cho chương trình và bảng tính. Đây là cách thực tế nếu bạn có quá nhiều khoản thanh toán để chép tay. Tài liệu API mô tả các endpoint và các trường của chúng.

Có một con số pool không lưu: giá theo đồng tiền của bạn tại mỗi thời điểm thanh toán. Con số đó đến từ một nguồn giá mà bạn và kế toán của bạn thống nhất, và được áp dụng nhất quán.

Sự nhất quán quan trọng hơn việc bạn chọn nguồn nào. Đổi nguồn giữa năm mới là điều khó giải thích.

Việc đào của bạn là sở thích hay kinh doanh?

Hầu hết các hệ thống phân biệt việc đào như một hoạt động cá nhân với việc đào như một công việc kinh doanh. Sự khác biệt đó thay đổi cả số thuế bạn phải nộp lẫn những gì bạn được khấu trừ.

Ranh giới nằm ở đâu thì khác nhau, nhưng các câu hỏi được đặt ra khá giống nhau:

• Nó được tổ chức bài bản đến mức nào?
• Số tiền liên quan lớn đến đâu?
• Nó có được vận hành theo cách trông như nhằm kiếm lời không?
• Nó chiếm bao nhiêu thời gian của bạn?

Dưới đây là hai ví dụ, chỉ để minh họa chứ không phải danh sách đầy đủ.

• Hoa Kỳ: coin đào được là thu nhập thông thường theo giá trị lúc nhận. Khi hoạt động đạt mức một nghề hay một công việc kinh doanh chứ không còn là sở thích, nó được tính là tự kinh doanh. Điều đó kéo theo một khoản thuế bổ sung riêng.
• Vương quốc Anh: câu hỏi là hoạt động có đạt mức một nghề hay không, dựa trên các tiêu chí đã có từ lâu. Nếu không, giá trị bạn nhận vẫn bị đánh thuế như thu nhập khác. Các lần chuyển nhượng sau đó lại được xem xét riêng.

Khuôn mẫu giống nhau ở cả hai nước, và ở hầu hết các nước khác. Một hoạt động lớn hơn, có chủ đích hơn được đối xử giống kinh doanh hơn. Được trừ nhiều hơn vào thu nhập, và cũng đi kèm nhiều nghĩa vụ hơn.

Những lỗi ghi chép phổ biến nhất

• Không ghi gì lúc nhận. Đây là lỗi đắt giá nhất. Sự kiện thứ hai không thể tính được nếu thiếu sự kiện thứ nhất, và lúc đó giá đã là giá quá khứ.
• Một mức giá cho cả năm. Nó tiện, sai, và sai một cách lộ rõ.
• Chỉ khai lần bán. Thu nhập lúc nhận là một sự kiện riêng. Nó không biến mất chỉ vì bạn chưa bán.
• Coin đào được và coin cá nhân nằm chung một ví. Gỡ rối nguồn gốc coin sau nhiều năm là điều mọi cố vấn về chủ đề này đều cảnh báo. Hãy dùng một ví hoặc tài khoản riêng cho việc đào ngay từ đầu.
• Khoản khấu trừ không có gì chứng minh. Điện và phần cứng thường được khấu trừ dưới một hình thức nào đó, nhưng chỉ khi có giấy tờ. Đó là lý do một đồng hồ điện riêng đáng công lắp.
• Cho rằng nhỏ thì được miễn. Nhiều nơi có ngưỡng. Ngưỡng thường quyết định bạn có phải khai hay không, chứ không quyết định thu nhập có được tính hay không.

Một lời khuyên duy nhất

Hãy ghi chép đúng ngay từ bây giờ. Sau đó hỏi một người có chuyên môn ở nước bạn xem chúng có ý nghĩa gì.

Hồ sơ là phần chỉ bạn mới tạo ra được. Chúng gần như không tốn gì trong lúc các khoản thanh toán đang đến. Mọi chuyên gia bạn có thể thuê đều sẽ bắt đầu bằng việc hỏi các danh sách ở trên.