Mining dan pajak: apa yang dicatat dan mengapa itu sulit

Apa yang bisa dan tidak bisa dijelaskan artikel ini

Ini bukan nasihat pajak, dan memang tidak bisa begitu. Aturan, tarif, ambang dan definisi berbeda di tiap negara. Semuanya juga berubah dari waktu ke waktu.

Cara penerapannya bergantung pada fakta tentang diri Anda yang tidak mungkin diketahui sebuah artikel. Yang bisa dilakukannya adalah menunjukkan bentuk pertanyaannya. Dengan begitu Anda bisa menemui orang yang berkompeten dengan catatan yang tepat, bukan dengan tebakan selama setahun.

Satu-satunya nasihat yang berlaku di mana saja ada di bagian bawah: mulailah mencatat sekarang, bukan saat musim lapor pajak. Rinciannya mudah dikumpulkan saat terjadi. Setelahnya, hampir mustahil menyusunnya kembali.

Dua momen kena pajak: menerima dan menjual

Hampir setiap sistem pajak yang mengatur mining memperlakukannya sebagai dua peristiwa terpisah. Mencampuradukkan keduanya adalah kesalahan paling umum di kalangan miner.

• Menerima. Koin tiba dan menjadi milik Anda. Kebanyakan sistem memperlakukan ini sebagai penghasilan. Nilainya diukur dari harga koin itu dalam mata uang Anda sendiri pada saat itu.
• Menjual, menukar atau membelanjakan. Ini peristiwa terpisah yang terjadi kemudian. Yang penting adalah selisih antara apa yang Anda dapat dan nilai koin saat Anda menerimanya.

Menyimpan, berapa lama pun, biasanya bukan peristiwa dengan sendirinya. Harga yang bergerak selama Anda menyimpan bukan intinya. Yang dihitung adalah apa yang Anda lakukan di kedua ujungnya.

Mengapa pembayaran per jam membuat pencatatan jadi bagian tersulit

Aturannya muat dalam satu kalimat. Penerapannya tidak, karena jadwal pembayarannya.

Pool yang membayar setiap jam menciptakan satu peristiwa penerimaan setiap kali membayar Anda. Dalam setahun jumlahnya ribuan. Masing-masing butuh nilai jumlah itu, untuk koin itu, pada jam itu, dalam mata uang Anda.

Tidak ada yang bisa menyusun itu dari ingatan di bulan April. Memakai satu harga untuk sepanjang tahun itu salah, dan siapa pun yang memeriksa bisa melihatnya.

Inilah alasan praktis untuk mengumpulkan data sambil jalan, dan alasan alat untuk ini ada. Alat apa pun yang Anda pakai butuh masukan yang sama. Semuanya tersedia saat pembayaran terjadi.

Catatan apa yang perlu disimpan

Untuk setiap pembayaran yang Anda terima, simpan:

• Tanggal dan jam pembayaran tiba.
• Jumlahnya, dan koin apa.
• Nilai jumlah itu dalam mata uang Anda sendiri pada saat itu.
• ID transaksi, dan alamat dompet tujuannya.

Secara terpisah, untuk setahun penuh, simpan:

• Berapa yang Anda bayar untuk perangkat keras, dan kapan.
• Listrik yang dipakai untuk mining. Ini jauh lebih mudah dipertanggungjawabkan jika rig punya meteran sendiri.
• Biaya pool dan biaya developer miner, jika ada. Keduanya dipotong dari jumlah yang dikreditkan kepada Anda.
• Setiap penjualan, penukaran atau pembelanjaan koin hasil mining sesudahnya, dengan kolom yang sama seperti di atas.

Di mana menemukan angka-angka ini di pool ini

Halaman pembayaran Anda mencantumkan setiap pembayaran beserta waktu, jumlah dan ID transaksinya. Dasbor Anda memuat riwayat per worker yang sama.

API publik menyajikan catatan yang sama untuk program dan spreadsheet. Ini jalan praktis jika pembayaran Anda terlalu banyak untuk disalin manual. Referensi API menjelaskan endpoint dan kolomnya.

Ada satu angka yang tidak disimpan pool: harga dalam mata uang Anda sendiri pada setiap waktu pembayaran. Angka itu berasal dari sumber harga yang Anda dan akuntan Anda sepakati, dan dipakai secara konsisten.

Konsistensi lebih penting daripada sumber mana yang Anda pilih. Berganti sumber di tengah tahun itulah yang sulit dijelaskan.

Apakah mining Anda hobi atau bisnis?

Kebanyakan sistem membedakan mining sebagai kegiatan pribadi dan mining sebagai bisnis. Perbedaannya mengubah apa yang harus Anda bayar dan apa yang bisa Anda kurangkan.

Letak batasnya berbeda-beda, tetapi pertanyaannya mirip:

• Seberapa terorganisasi kegiatannya?
• Seberapa besar yang dipertaruhkan?
• Apakah dijalankan dengan cara yang tampak bertujuan mencari untung?
• Berapa banyak waktu Anda yang tersita?

Berikut dua contoh, sekadar contoh dan bukan daftar lengkap.

• Amerika Serikat: koin hasil mining adalah penghasilan biasa senilai harganya saat diterima. Jika kegiatannya sudah berupa usaha atau bisnis dan bukan hobi, kegiatan itu dihitung sebagai pekerjaan mandiri. Itu membawa pajak tambahannya sendiri.
• Inggris: pertanyaannya adalah apakah kegiatan itu termasuk perdagangan sama sekali, dengan uji yang sudah lama berlaku. Jika tidak, nilai yang Anda terima tetap kena pajak sebagai penghasilan lain-lain. Pelepasan koin sesudahnya dinilai terpisah lagi.

Polanya sama di keduanya, dan di kebanyakan negara lain. Kegiatan yang lebih besar dan lebih disengaja diperlakukan lebih seperti bisnis. Lebih banyak yang bisa dikurangkan dari penghasilan, dan lebih banyak kewajiban yang menyertainya.

Kesalahan pencatatan yang paling umum

• Tidak ada yang dicatat saat penerimaan. Ini kesalahan paling mahal. Peristiwa kedua tidak bisa dihitung tanpa yang pertama, dan saat itu harganya sudah jadi sejarah.
• Satu harga untuk sepanjang tahun. Praktis, salah, dan kelihatan salahnya.
• Hanya penjualan yang dilaporkan. Penghasilan saat penerimaan adalah peristiwa terpisah. Penghasilan itu tidak hilang hanya karena Anda belum menjual.
• Koin mining dan koin pribadi dalam satu dompet. Menelusuri asal koin bertahun-tahun kemudian adalah hal yang diperingatkan setiap penasihat. Gunakan dompet atau akun terpisah untuk mining sejak awal.
• Pengurangan tanpa bukti. Listrik dan perangkat keras sering bisa dikurangkan dalam bentuk tertentu, tetapi hanya jika ada buktinya. Karena itu meteran terpisah sepadan dengan repotnya.
• Menganggap kecil berarti bebas. Banyak tempat punya ambang. Ambang itu biasanya menentukan apakah Anda wajib melapor, bukan apakah penghasilan itu dihitung.

Satu rekomendasi

Buat catatannya dengan benar mulai sekarang. Lalu tanyakan artinya kepada orang yang berkompeten di negara Anda sendiri.

Catatan adalah bagian yang hanya bisa Anda buat sendiri. Biayanya hampir nol selama pembayaran berdatangan. Setiap profesional yang mungkin Anda sewa akan mulai dengan meminta daftar di atas.