माइनिंग और टैक्स: क्या रिकॉर्ड करें, और यह मुश्किल क्यों है

यह लेख आपको क्या बता सकता है और क्या नहीं

यह टैक्स सलाह नहीं है, और हो भी नहीं सकती। नियम, दरें, सीमाएँ और परिभाषाएँ हर देश में अलग होती हैं। ये समय के साथ बदलती भी रहती हैं।

ये आप पर कैसे लागू होती हैं, यह आपके बारे में उन बातों पर निर्भर करता है जो कोई लेख नहीं जान सकता। यह लेख बस सवाल का आकार दिखा सकता है। फिर आप किसी जानकार व्यक्ति से सही रिकॉर्ड के साथ मिल सकते हैं, साल भर के अंदाज़ों के साथ नहीं।

हर जगह लागू होने वाली एक सलाह सबसे नीचे है: रिकॉर्ड रखना अभी शुरू करें, टैक्स भरने के मौसम में नहीं। जानकारी तब इकट्ठा करना आसान है जब चीज़ें हो रही हों। बाद में उसे दोबारा बनाना लगभग असंभव है।

टैक्स के दो मौके: पाना और बेचना

माइनिंग को कवर करने वाला लगभग हर टैक्स सिस्टम इसे दो अलग घटनाओं की तरह देखता है। इन्हें आपस में मिला देना माइनरों की सबसे आम गलती है।

• पाना। कॉइन आते हैं और आपके हो जाते हैं। ज़्यादातर सिस्टम इसे आय मानते हैं। इसे उस पल आपकी अपनी मुद्रा में कॉइन की कीमत से मापा जाता है।
• बेचना, बदलना या खर्च करना। यह एक अलग, बाद की घटना है। मायने यह रखता है कि आपको जो मिलता है और कॉइन पाते समय उनकी जो कीमत थी, उनमें कितना अंतर है।

कॉइन रखे रहना, चाहे कितने भी समय तक, आमतौर पर अपने आप में कोई घटना नहीं है। रखे रहने के दौरान कीमत का बदलना असली बात नहीं है। मायने यह रखता है कि आप दोनों सिरों पर क्या करते हैं।

हर घंटे के भुगतान रिकॉर्ड को मुश्किल हिस्सा क्यों बनाते हैं

नियम एक वाक्य में आ जाता है। उसे लागू करना नहीं, भुगतान के समय की वजह से।

जो पूल हर घंटे भुगतान करता है, वह हर भुगतान पर एक प्राप्ति की घटना बनाता है। एक साल में ऐसी हज़ारों घटनाएँ होती हैं। हर एक के लिए उस रकम की, उस कॉइन की, उस घंटे की, आपकी मुद्रा में कीमत चाहिए।

अप्रैल में कोई भी इसे याद से दोबारा नहीं बना सकता। पूरे साल के लिए एक ही कीमत लगाना गलत है, और जो भी जाँचेगा वह इसे देख सकता है।

साथ-साथ इकट्ठा करने का यही व्यावहारिक कारण है, और इसीलिए इसके लिए टूल मौजूद हैं। आप जो भी इस्तेमाल करें, उसे वही जानकारी चाहिए। वह सारी जानकारी भुगतान होते समय उपलब्ध रहती है।

कौन से रिकॉर्ड रखें

आपको मिलने वाले हर भुगतान के लिए यह रखें:

• वह किस तारीख और समय पर आया।
• रकम, और वह कौन सा कॉइन था।
• उस समय आपकी अपनी मुद्रा में उस रकम की कीमत।
• ट्रांज़ैक्शन आईडी, और वह वॉलेट पता जिस पर वह गया।

अलग से, पूरे साल के लिए यह रखें:

• हार्डवेयर के लिए आपने कितना दिया, और कब।
• माइनिंग में इस्तेमाल हुई बिजली। अगर रिगों का अपना मीटर हो, तो इसे साबित करना बहुत आसान है।
• पूल शुल्क और माइनिंग सॉफ़्टवेयर का डेवलपर शुल्क। दोनों आपको जमा की गई रकम में से कटते हैं।
• माइन किए गए कॉइनों की हर बाद की बिक्री, अदला-बदली या खर्च, ऊपर वाली ही जानकारी के साथ।

इस पूल पर ये आँकड़े कहाँ मिलेंगे

आपका भुगतान पेज हर भुगतान को उसके समय, रकम और ट्रांज़ैक्शन आईडी के साथ दिखाता है। आपके डैशबोर्ड पर हर वर्कर का वही इतिहास है।

पब्लिक API यही रिकॉर्ड प्रोग्राम और स्प्रेडशीट को देता है। अगर आपके भुगतान हाथ से कॉपी करने के लिए बहुत ज़्यादा हैं, तो यही व्यावहारिक रास्ता है। API रेफ़रेंस इसके एंडपॉइंट और उनके फ़ील्ड बताता है।

पूल के पास एक आँकड़ा नहीं होता: हर भुगतान के समय आपकी अपनी मुद्रा में कीमत। वह किसी ऐसे कीमत स्रोत से आती है जिस पर आप और आपका अकाउंटेंट सहमत हों, और जिसे लगातार एक ही तरह लागू किया जाए।

कौन सा स्रोत चुनते हैं, उससे ज़्यादा ज़रूरी है एक जैसा बने रहना। साल के बीच में स्रोत बदलना ही वह चीज़ है जिसे समझाना मुश्किल होता है।

आपकी माइनिंग शौक है या कारोबार?

ज़्यादातर सिस्टम निजी गतिविधि वाली माइनिंग को कारोबार वाली माइनिंग से अलग रखते हैं। इस अंतर से आपका देय टैक्स भी बदलता है और जो आप घटा सकते हैं वह भी।

रेखा कहाँ खिंचती है, यह जगह के हिसाब से अलग है, पर पूछे जाने वाले सवाल मिलते-जुलते हैं:

• यह कितना व्यवस्थित है?
• इसमें कितना दाँव पर है?
• क्या यह ऐसे चलाया जाता है जैसे इसका मकसद मुनाफ़ा कमाना हो?
• यह आपका कितना समय लेता है?

यहाँ दो उदाहरण हैं, उदाहरण के तौर पर, पूरी सूची के तौर पर नहीं।

• अमेरिका: माइन किए गए कॉइन पाते समय की उनकी कीमत पर सामान्य आय हैं। जब गतिविधि शौक न होकर व्यापार या कारोबार बन जाती है, तो यह स्वरोज़गार गिनी जाती है। उसके साथ अपना अलग अतिरिक्त टैक्स आता है।
• यूनाइटेड किंगडम: सवाल यह है कि क्या गतिविधि लंबे समय से चले आ रहे परीक्षणों के हिसाब से व्यापार है भी या नहीं। अगर नहीं, तो आपको मिली कीमत फिर भी विविध आय के तौर पर टैक्स योग्य है। बाद की बिक्री को फिर से अलग देखा जाता है।

दोनों में तरीका एक ही है, और ज़्यादातर दूसरे देशों में भी। बड़ा और ज़्यादा सोचा-समझा काम ज़्यादा कारोबार की तरह देखा जाता है। आय के सामने ज़्यादा चीज़ें घटाई जा सकती हैं, और उसके साथ ज़्यादा ज़िम्मेदारियाँ भी आती हैं।

रिकॉर्ड रखने की सबसे आम गलतियाँ

• पाते समय कुछ दर्ज नहीं किया। यह सबसे महंगी गलती है। पहली घटना के बिना दूसरी का हिसाब नहीं लगाया जा सकता, और तब तक कीमतें इतिहास बन चुकी होती हैं।
• पूरे साल के लिए एक कीमत। यह आसान है, गलत है, और साफ़ दिखने वाली गलती है।
• सिर्फ़ बिक्री घोषित की। पाते समय की आय एक अलग घटना है। आपने बेचा नहीं, इसलिए वह गायब नहीं हो जाती।
• माइनिंग के कॉइन और निजी कॉइन एक ही वॉलेट में। सालों बाद यह सुलझाना कि कौन से कॉइन कहाँ से आए, वही है जिसकी हर सलाहकार चेतावनी देता है। शुरू से ही माइनिंग के लिए अलग वॉलेट या खाता रखें।
• ऐसी कटौतियाँ जिनके पीछे कोई सबूत नहीं। बिजली और हार्डवेयर अक्सर किसी रूप में घटाए जा सकते हैं, पर तभी जब दिखाने को कुछ हो। इसीलिए अलग मीटर की मेहनत फ़ायदेमंद है।
• यह मान लेना कि छोटा है तो छूट है। कई जगहों पर सीमाएँ होती हैं। वे आमतौर पर यह तय करती हैं कि आपको रिटर्न भरना है या नहीं, यह नहीं कि आय गिनी गई या नहीं।

एक सलाह

अभी अपने रिकॉर्ड ठीक करें। फिर अपने देश के किसी जानकार व्यक्ति से पूछें कि उनका क्या मतलब है।

रिकॉर्ड वह हिस्सा है जो सिर्फ़ आप बना सकते हैं। भुगतान आते समय उनमें लगभग कोई खर्च नहीं होता। आप जिस भी पेशेवर को रखें, वह शुरुआत ऊपर की सूचियाँ माँगकर ही करेगा।