การขุดกับภาษี: ต้องบันทึกอะไร และทำไมการบันทึกจึงเป็นส่วนที่ยาก

บทความนี้บอกอะไรได้และบอกอะไรไม่ได้

นี่ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี และเป็นไม่ได้ด้วย กฎ อัตรา เกณฑ์ และคำนิยามต่างกันไปในแต่ละประเทศ และยังเปลี่ยนไปตามเวลาด้วย

กฎเหล่านั้นใช้กับคุณอย่างไร ขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงเกี่ยวกับตัวคุณที่บทความไม่มีทางรู้ สิ่งที่บทความทำได้คือแสดงโครงของคำถาม แล้วคุณจะไปพบผู้เชี่ยวชาญพร้อมบันทึกที่ถูกต้อง ไม่ใช่การเดาทั้งปี

คำแนะนำเดียวที่ใช้ได้ทุกที่อยู่ด้านล่างสุด: เริ่มเก็บบันทึกตั้งแต่ตอนนี้ ไม่ใช่ตอนยื่นภาษี รายละเอียดเก็บได้ง่ายในขณะที่เกิดขึ้น แต่สร้างขึ้นใหม่ภายหลังแทบเป็นไปไม่ได้

สองช่วงที่ต้องเสียภาษี: ตอนได้รับและตอนขาย

ระบบภาษีเกือบทุกระบบที่ครอบคลุมการขุดมองว่ามันเป็นสองเหตุการณ์แยกกัน การเอาสองอย่างนี้มาปนกันคือความผิดพลาดที่นักขุดทำบ่อยที่สุด

• ได้รับ เหรียญมาถึงและกลายเป็นของคุณ ระบบส่วนใหญ่ถือว่านี่คือรายได้ วัดจากมูลค่าของเหรียญเป็นสกุลเงินของคุณ ณ ขณะนั้น
• ขาย แลก หรือใช้จ่าย นี่เป็นเหตุการณ์แยกที่เกิดภายหลัง สิ่งที่สำคัญคือส่วนต่างระหว่างสิ่งที่คุณได้กับมูลค่าของเหรียญตอนที่คุณได้รับมา

การถือไว้ ไม่ว่านานแค่ไหน มักไม่นับเป็นเหตุการณ์ในตัวเอง ราคาที่ขยับระหว่างที่ถืออยู่ไม่ใช่ประเด็น สิ่งที่นับคือสิ่งที่คุณทำที่ปลายทั้งสองด้าน

ทำไมการจ่ายเงินรายชั่วโมงทำให้การเก็บบันทึกเป็นส่วนที่ยาก

กฎนี้เขียนได้ในประโยคเดียว แต่การนำไปใช้ไม่ได้ง่ายแบบนั้น เพราะตารางการจ่ายเงิน

พูลที่จ่ายรายชั่วโมงสร้างเหตุการณ์การได้รับทุกครั้งที่จ่ายเงินให้คุณ ตลอดปีนั่นคือหลายพันครั้ง แต่ละครั้งต้องใช้มูลค่าของจำนวนนั้น ของเหรียญนั้น ณ ชั่วโมงนั้น เป็นสกุลเงินของคุณ

ไม่มีใครสร้างข้อมูลนี้ขึ้นใหม่จากความจำได้ในเดือนเมษายน การใช้ราคาเดียวทั้งปีนั้นผิด และใครที่ตรวจสอบก็เห็นได้

นี่คือเหตุผลเชิงปฏิบัติที่ต้องเก็บข้อมูลไปเรื่อยๆ และเป็นเหตุผลที่มีเครื่องมือสำหรับเรื่องนี้อยู่ ไม่ว่าคุณใช้อะไร ก็ต้องการข้อมูลชุดเดียวกัน ข้อมูลทั้งหมดหาได้ในขณะที่การจ่ายเงินเกิดขึ้น

ต้องเก็บบันทึกอะไรบ้าง

สำหรับการจ่ายเงินแต่ละครั้งที่คุณได้รับ ให้เก็บ:

• วันที่และเวลาที่เงินมาถึง
• จำนวนเงิน และเป็นเหรียญอะไร
• มูลค่าของจำนวนนั้นเป็นสกุลเงินของคุณ ณ เวลานั้น
• รหัสธุรกรรม และที่อยู่กระเป๋าเงินที่รับเงิน

แยกต่างหาก สำหรับทั้งปี ให้เก็บ:

• ราคาที่คุณจ่ายซื้อฮาร์ดแวร์ และซื้อเมื่อไร
• ค่าไฟที่ใช้ขุด เรื่องนี้พิสูจน์ได้ง่ายกว่ามากถ้า rig มีมิเตอร์ของตัวเอง
• ค่าธรรมเนียมพูลและค่าธรรมเนียมนักพัฒนาของโปรแกรมขุด ทั้งสองอย่างถูกหักจากยอดที่คุณได้รับเครดิต
• การขาย แลก หรือใช้จ่ายเหรียญที่ขุดได้ในภายหลังทุกครั้ง พร้อมข้อมูลเดียวกับด้านบน

หาตัวเลขเหล่านี้ได้ที่ไหนบนพูลนี้

หน้าการจ่ายเงินของคุณแสดงการจ่ายเงินทุกครั้งพร้อมเวลา จำนวนเงิน และรหัสธุรกรรม แดชบอร์ดของคุณก็มีประวัติเดียวกันแยกตาม worker

API สาธารณะส่งบันทึกชุดเดียวกันให้โปรแกรมและสเปรดชีต นี่คือทางที่ใช้ได้จริงถ้าคุณมีการจ่ายเงินมากเกินกว่าจะคัดลอกด้วยมือ เอกสารอ้างอิง API อธิบาย endpoint และฟิลด์ต่างๆ ไว้

มีตัวเลขหนึ่งที่พูลไม่มี: ราคาเป็นสกุลเงินของคุณ ณ เวลาที่จ่ายเงินแต่ละครั้ง ตัวเลขนี้มาจากแหล่งราคาที่คุณกับนักบัญชีตกลงกัน และใช้อย่างสม่ำเสมอ

ความสม่ำเสมอสำคัญกว่าการเลือกแหล่งใด การเปลี่ยนแหล่งกลางปีคือสิ่งที่อธิบายได้ยาก

การขุดของคุณเป็นงานอดิเรกหรือธุรกิจ?

ระบบส่วนใหญ่แยกการขุดแบบกิจกรรมส่วนตัวออกจากการขุดแบบธุรกิจ ความต่างนี้เปลี่ยนทั้งภาษีที่ต้องจ่ายและสิ่งที่หักลดหย่อนได้

เส้นแบ่งอยู่ตรงไหนนั้นต่างกันไป แต่คำถามที่ใช้คล้ายกัน:

• มีการจัดการเป็นระบบแค่ไหน?
• มีเงินเสี่ยงอยู่มากแค่ไหน?
• ดำเนินการในแบบที่ดูตั้งใจทำกำไรหรือไม่?
• ใช้เวลาของคุณมากแค่ไหน?

นี่คือสองตัวอย่าง ยกมาเป็นตัวอย่างเท่านั้น ไม่ใช่รายการครบถ้วน

• สหรัฐอเมริกา: เหรียญที่ขุดได้เป็นรายได้ปกติตามมูลค่าตอนที่ได้รับ เมื่อกิจกรรมถึงขั้นเป็นการค้าหรือธุรกิจแทนที่จะเป็นงานอดิเรก จะนับเป็นการประกอบอาชีพอิสระ ซึ่งมีภาษีเพิ่มเติมของตัวเอง
• สหราชอาณาจักร: คำถามคือกิจกรรมนั้นถึงขั้นเป็นการค้าหรือไม่ โดยใช้เกณฑ์ที่ใช้กันมานาน ถ้าไม่ถึง มูลค่าที่คุณได้รับก็ยังต้องเสียภาษีในฐานะรายได้เบ็ดเตล็ด การขายในภายหลังจะพิจารณาแยกอีกครั้ง

รูปแบบเหมือนกันทั้งสองประเทศ และในประเทศอื่นส่วนใหญ่ การขุดที่ใหญ่และตั้งใจมากกว่าจะถูกมองเหมือนธุรกิจมากกว่า หักค่าใช้จ่ายจากรายได้ได้มากขึ้น และมีภาระหน้าที่ตามมามากขึ้น

ความผิดพลาดในการเก็บบันทึกที่พบบ่อยที่สุด

• ไม่ได้บันทึกอะไรตอนได้รับ นี่คือความผิดพลาดที่แพงที่สุด เหตุการณ์ที่สองคำนวณไม่ได้ถ้าไม่มีเหตุการณ์แรก และถึงตอนนั้นราคาก็กลายเป็นประวัติศาสตร์ไปแล้ว
• ใช้ราคาเดียวทั้งปี สะดวก ผิด และผิดอย่างเห็นได้ชัด
• แจ้งเฉพาะการขาย รายได้ตอนได้รับเป็นเหตุการณ์แยกต่างหาก มันไม่หายไปเพียงเพราะคุณยังไม่ได้ขาย
• เหรียญจากการขุดกับเหรียญส่วนตัวอยู่ในกระเป๋าเดียวกัน การแยกว่าเหรียญมาจากไหนในอีกหลายปีต่อมา คือสิ่งที่ที่ปรึกษาทุกคนเตือน ใช้กระเป๋าเงินหรือบัญชีแยกสำหรับการขุดตั้งแต่เริ่ม
• หักค่าใช้จ่ายโดยไม่มีหลักฐาน ค่าไฟและฮาร์ดแวร์มักหักได้ในบางรูปแบบ แต่ต้องมีหลักฐานแสดง นั่นคือเหตุผลที่มิเตอร์แยกคุ้มกับความยุ่งยาก
• คิดว่าเล็กแปลว่าได้รับยกเว้น หลายที่มีเกณฑ์ เกณฑ์เหล่านี้มักตัดสินว่าคุณต้องยื่นภาษีหรือไม่ ไม่ใช่ว่ารายได้นับหรือไม่

คำแนะนำข้อเดียว

เก็บบันทึกให้ถูกตั้งแต่ตอนนี้ แล้วถามผู้เชี่ยวชาญในประเทศของคุณว่ามันหมายความว่าอะไร

บันทึกคือส่วนที่มีแต่คุณเท่านั้นที่ทำได้ ต้นทุนแทบเป็นศูนย์ในขณะที่การจ่ายเงินเข้ามา ผู้เชี่ยวชาญทุกคนที่คุณอาจจ้างจะเริ่มด้วยการขอรายการด้านบน